النتائج الماليَّة للشركات السعودية ( الربع الثاني ) لعام 2011م

[سواحلي]

تعلن شركة مكة عن النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 29/7/1432ﻫ (ثلاثة شهور).



تعلن شركة مكة للإنشاء والتعمير عن النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 29/7/1432ﻫ.
1- بلغ صافي الربح خلال الربع الأول (48) مليون ريال مقابل (42) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق بزيادة قدرها (14٪) ومقابل (60) مليون ريال للربع السابق بانخفاض قدره (20٪).
2- بلغ إجمالي الربح خلال الربع الأول (57) مليون ريال مقابل (48) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق بزيادة قدرها (19٪).
3- بلغ ربح التشغيل خلال الربع الأول (52) مليون ريال مقابل (45) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق بزيادة قدرها (15٪).
4- بلغت ربحية السهم خلال ثلاثة أشهر 0.29 ريال مقابل 0.25 ريال للربع المماثل من العام السابق.
5- إن الزيادة في الربح التشغيلي لهذا الربع ناتجة عن زيادة إيرادات ونسب إشغال الغرف السكنية بفندق وأبراج مكة هيلتون بسبب زيادة أعداد النزلاء من الزوار والمعتمرين عن أعدادهم للربع المماثل من العام السابق، وأيضاً زيادة إيرادات تأجير المحلات التجارية.
ويعود انخفاض صافي الربح لهذا الربع عن الربع السابق إلى شمول الربع السابق على إيرادات أخرى وأيضًا لانخفاض مجمل دخل النشاط بسبب انخفاض إيرادات ونسب إشغال الغرف السكنية بفندق وأبراج مكة هيلتون وزيادة مصاريف النشاط.

[سواحلي]

تعلن شركة مجموعة السريع التجارية الصناعية (مجموعة السريع) عن النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م (سته أشهر).

تعلن شركة مجموعة السريع التجارية الصناعية (مجموعة السريع) عن النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م:
ا. بلغ صافي الربح خلال الربع الثاني 16,404,296 ريال، مقابل 25,137,232 ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 34,7 % ومقابل 9,138,243 ريال للربع السابق وذلك بارتفاع قدره 79,5 %.
2. بلغ إجمالي الربح خلال الربع الثاني 63,435,114 ريال، مقابل 72,369,065 ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 12,3 %.
3. بلغ الربح التشغيلي خلال الربع الثاني 23,404,419 ريال، مقابل 25,888,117 ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 9,6 %.
4. بلغ صافي الربح خلال ستة أشهر 25,542,539 ريال، مقابل 38,256,348 ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 33,2 %.
5. بلغت ربحية السهم خلال ستة أشهر 0,85 ريال، مقابل 1,27 ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
6. بلغ إجمالي الربح خلال ستة أشهر 111,753,124 ريال، مقابل 123,076,800 ريال للفترة المماثلة من العام السابق بانخفاض قدره 9,2 %.
7. بلغ الربح التشغيلي خلال ستة أشهر 33,161,208 ريال، مقابل 37,503,800 ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 11,5 %.
8) يعزى سبب ارتفاع صافي ربح الربع الثاني عن الربع الأول إلى العوامل الموسمية.
9. يعود سبب الانخفاض في صافي الربح خلال الستة أشهر مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلي مايلي:
1) انخفاض المبيعات بنسبة 3% مقارنة بالعام السابق.
2) انخفاض نسبة مجمل الربح من 28% للفترة المماثلة من العام السابق الى 26,3% خلال الستة أشهر.
3) يعزى الانخفاض فى المبيعات ومجمل الربح الى مايلي:
 انخفاض مبيعات التصدير نتيجة لعدم استقرار الأوضاع بمنطقة الشرق الأوسط.
 انخفاض مجمل الربح نتيجة لارتفاع تكاليف الانتاج الناجمة عن التضخم العام وارتفاع الأسعار في الأسواق.
4) انخفاض الايرادات الأخرى بحوالي 6 مليون ريال عن الفترة المماثلة من العام السابق نتيجة لما يلي:
 الخسائر الناجمة عن سعر تحويل وصرف العملات الأجنبية خلال الستة أشهر في حين نشأ عن ذلك أرباح في الفترة المماثلة من العام السابق.
 حصول الشركة على حافز اضافي من مورد رئيسي خلال الستة أشهر من العام السابق نتيجة مشتريات الشركة من المورد عن عام 2009م.
5) ارتفاع المصاريف المالية الناجمة عن التوسعات الرأسمالية في مشاريع التجزئة.

[سواحلي]

[تعلن الشركة السعودية للأسماك النتائج المالية الاولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م (ستة أشهر ).

تعلن الشركة السعودية للأسماك النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م كالتالي :

(1)بلغت صافي الخسارة خلال الربع الثاني(4.95) مليون ريال مقابل صافي خسارة (6.48) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 23.61% ومقابل صافي خسارة(4.59 ) مليون ريال للربع السابق وذلك بارتفاع قدره 7.84 % .

(2) بلغ إجمالي الربح خلال الربع الثاني(4.87) مليون ريال مقابل اجمالي ربح(4.73)مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بأرتفاع قدره 2.95%.

(3) بلغت الخسارة من التشغيل خلال الربع الثاني(4.60 ) مليون ريال مقابل خسارة تشغيل (5.46 ) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 15.75 %.

(4) بلغ صافي الخسارة خلال ستة أشهر (9.54) مليون ريال مقابل خسارة قدرها (11.99 ) مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 20.43 %.

(5) بلغت خسارة السهم خلال ستة أشهر (0.48) ريال مقابل خسارة(0.60) ريال للفترة المماثلة من العام السابق.

(6) بلغ اجمالي الربح خلال ستة أشهر ( 9.46) مليون ريال مقابل اجمالي ربح (10.05 ) مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق بانخفاض قدره 5.87%.

(7) بلغت الخسارة التشغيلية خلال ستة أشهر(9.12)مليون ريال مقابل خسارة تشغيلية(10.54) مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 13.47%.

8) ) يعود سبب انخفاض الخسائر للربع الثاني 2011م مقارنة بالربع الثاني من عام 2010م بصورة رئيسية الى تخفيض المصاريف الادارية والعمومية بالاضافة الى أنخفاض مصاريف البيع والتوزيع مما ادى الى انخفاض في أجمالي الخسائر خلال الستة أشهر من عام 2011م بمبلغ (2.44) مليون ريال عن عام 2010. كما يعود أرتفاع الخسائر للربع الثاني من عام 2011 مقارنة بالربع الأول من نفس العام الى زيادة الايجارات لبعض المحلات وأرتفاع أستهلاك الكهرباء مع دخول فصل الصيف وأيضاً عمليات الصيانه لبعض محلات الشركة.

[سواحلي]

تعلن شركة دار الأركان النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م (ستة أشهر).


تعلن شركة دار الأركان للتطوير العقاري النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م.
1. بلغ صافي الربح خلال الربع الثاني 297.8 مليون ريال، مقابل 437 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 31.9% ، ومقابل 273.1 مليون ريال للربع الأول من عام 2011م وذلك بارتفاع قدره 9%.
2. بلغ إجمالي الربح خلال الربع الثاني 337.7 مليون ريال ،مقابل 530.9 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 36.4%.
3. بلغ الربح التشغيلي خلال الربع الثاني 305.7 مليون ريال ، مقابل 492 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 37.9%.
4. بلغ صافي الربح خلال ستة أشهر 570.9 مليون ريال، مقابل 835.6 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 31.7%.
5. بلغت ربحية السهم خلال ستة أشهر 0.53 ريال، مقابل 0.77 ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
6. بلغ إجمالي الربح خلال ستة أشهر 704.4 مليون ريال، مقابل 1,009.3 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 30.2%.
7. بلغ الربح التشغيلى خلال ستة أشهر 645.3 مليون ريال، مقابل 927.2 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 30.4%.
8. يعود سبب الارتفاع في صافي ربح الربع الثانى بنسبة 9% مقارنة بالربع الأول من العام الحالي إلى ارتفاع هامش الربح الاجمالي الناتج عن مبيعات العقارات والذى يعزى إلى الموقع الجغرافى للعقارات المباعة ،بالاضافة الى الزيادة ببند الإيرادات الأخري (ارباح غير تشغيلية) بقائمة الدخل للربع الثاني من عام 2011 ناتجة من التغير الايجابي فى القيمة العادلة لاتفاقية المبادلة (معدل ربح ثابت إلى معدل ربح متغير) المبرمة لصالح 50% من إصدار الشركة الرابع من الصكوك الاسلامية.
بينما يعود سبب إنخفاض صافى أرباح الربع الثانى بمعدل 31.9% بالمقارنة مع الربع المماثل من العام السابق الى انخفاض المبيعات. ويعود سبب الانخفاض بنسبة 31.7% فى صافى الربح لفترة الستة أشهر مقارنة بالفترة المماثلة من العام السابق الى انخفاض المبيعات نظراً لسعي الشركة لتعزيز هوامش الربح لمخزون الأراضي لديها.

[سواحلي]

تعلن شركة مسك عن النتائج المالية الأولية الموحدة للفترة المنتهية في 30/06/2011م (ستة أشهر)




تعلن شركة الشرق الأوسط للكابلات المتخصصة (مسك) عن النتائج المالية الأولية الموحدة للفترة المنتهية في 30/06/2011م كما يلي :-
1-بلغ صافي الربح خلال الربع الثاني 1.3 مليون ريال، مقابل صافي ربح قدره 4.7 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 72%ومقابل صافي خسارة قدرها 21.0 مليون ريال للربع السابق.
2-بلغ إجمالي الربح خلال الربع الثاني 20.0 مليون ريال، مقابل إجمالي ربح قدره 39.9 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 50%
3-بلغت الخسارة التشغيلية خلال الربع الثاني 6.1 مليون ريال، مقابل ربح تشغيلي قدره 13.5 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق.
4-بلغ صافي الخسارة خلال الستة أشهر الأولى 19.6 مليون ريال، مقابل صافي ربح قدره 7.8 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
5-بلغت خسارة السهم خلال الستة أشهر الأولى 0.5 ريال، مقابل ربح قدره 0.2 ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
6-بلغ إجمالي الربح خلال الستة أشهر الأولى 24.3 مليون ريال، مقابل 74.5 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 67%
7-بلغت الخسارة التشغيلية خلال الستة أشهر الأولى 27.6 مليون ريال، مقابل ربح تشغيلي 23.1 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
8-يعود سبب الانخفاض في إجمالي الأرباح وتسجيل الخسائر خلال فترة الستة أشهر الأولى مقارنة بالفترة المماثلة من العام السابق إلى تدني هوامش الربحية نظراً لاستمرار المنافسة الشديدة بين مصنعي الكابلات والذي كان نتيجة ظهور عدد من المصانع الجديدة في المنطقة. بينما يعود سبب تسجيل صافي أرباح خلال الربع الثاني مقارنة بالربع السابق إلى تحسن هوامش الربحية في هذه الفترة، بالإضافة إلى عكس صافي المخصص المحجوز للفروقات الزكوية لعامي 2006 و 2007 بعد انتفاء الحاجة إليه نتيجة استلام الشركة للربوط النهائية المعدلة لهذين العامين بانخفاض قدره 9.2 مليون ريال.
وقد تم إعادة تصنيف بعض أرقام المقارنة لتتوافق مع عرض أرقام السنة الحالية.

[سواحلي]

تعلن شركة مجموعة محمد المعجل عن النتائج المالية الأولية الموحدة للفترة المنتهية في 30/06/2011م (ستة أشهر)



1. بلغ صافي الربح خلال الربع الثاني 31.7 مليون ريال، مقابل 11.8 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بإرتفاع قدره 168.6 % ومقابل 32.6 مليون ريال للربع السابق وذلك بإنخفاض قدره 2.8%
2. بلغ إجمالي الربح خلال الربع الثاني 65.2 مليون ريال، مقابل 48.2 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بإرتفاع قدره 35.2%
3. بلغ الربح التشغيلي خلال الربع الثاني 41.5 مليون ريال، مقابل 23.3 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بإرتفاع قدره 78.1 %
4. بلغ صافي الربح خلال ستة أشهر 64.3 مليون ريال، مقابل 22.2 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بإرتفاع قدره 190%
5. بلغت ربحية السهم من الربح الصافي خلال ستة أشهر 0.51 ريال، مقابل 0.18 ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
6. بلغ إجمالي الربح خلال ستة أشهر 129.8 مليون ريال، مقابل 91.6 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بإرتفاع قدره 41.7%
7. بلغ الربح التشغيلي خلال ستة أشهر 81.8 مليون ريال، مقابل 39.9 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بإرتفاع قدره 105 %
8. يعزى الارتفاع في الربح الصافي لفترة الربع الثاني والستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2011م مقارنة بالربع الثاني وفترة الستة أشهر من عام 2010م بشكل رئيسي إلى تنفيذ الشركة للمشاريع بفعالية أكثر مع ضبط للمصروفات المباشرة وغير المباشرة.
9. اشتمل تقرير فحص القوائم المالية الأولية الموحدة على الإشارة إلى الإيضاح المتعلق بالإيرادات المحققة زيادة عن الفواتير الصادرة (إيرادات غير مفوترة) بمبلغ 200 مليون ريال سعودي والعائد لمشاريع تم الإنتهاء منها في سنوات سابقة وجاري حالياً تسوية هذا الرصيد مع أصحاب المشاريع ذوي العلاقة.

[سواحلي]

تعلن شركة تهامة للإعلان و العلاقات العامة و التسويق (القابضة) النتائج المالية الأولية الموحدة للفترة المنتهية في 30/6/2011 ( ثلاثة أشهر )

تعلن شركة تهامة للإعلان و العلاقات العامة و التسويق - القابضة - النتائج المالية الأولية الموحدة للفترة المنتهية في 30/6 /2011
1- بلغ صافي الخسائر خلال الربع الأول 2.6 مليون ريال مقابل ربح قدره 6.8 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق ، و مقارنة بصافي ربح قدره 4.1 مليون ريال للربع السابق .
2- بلغ إجمالي الربح خلال الربع الأول 3.9 مليون ريال مقابل 8.7 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق و ذلك بانخفاض قدره 55%
3- بلغت الخسائر التشغيلية خلال الربع الأول 2.9 مليون ريال مقابل ربح تشغيلي 5.1 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق .
4- بلغت خسارة السهم خلال الثلاثة أشهر 0.18 ريال مقابل ربح للسهم قدره 0.45 ريال للفترة المماثلة من العام السابق .
5- تعود سبب الخسائر إلى ما يلي :
أ- خسائر إحدى الشركات التابعة و التي بدأت الدخول في مشاريع تحتاج إلى مصروفات في بداية المشروع و سينعكس أثر هذه المشروعات خلال الربع القادم .
ب - تأثر أعمال إحدى الشركات الزميلة و التي لها تأثير جوهري على ربحية الشركة و لها فروع في جميع الدول العربية بما يحدث في المنطقة .
جـ -تكوين مخصص بمبلغ 2.5 مليون ريال لمقابلة عدم قدرة إحدى الشركات الزميلة على الإستمرار في أعمالها و التي نحن بصدد إعادة هيكلتها .
د - حيث أن الشركة بصدد إخلاء مبنى المركز الرئيسي للشركة و إعادة بنائه حسب ما تم الإعلان عنه و بناء عليه فقدت الشركة جزء كبير من عوائد إيجار المبنى و البالغ قيمته 2.4 مليون ريال للعام السابق .
هـ - زيادة مخصص الزكاة عن نفس الفترة من العام السابق نتيجة إلى استلام الشركة الربوطات النهائية من مصلحة الزكاة عن الأعوام السابقة و وجود فروقات زكوية ستقوم الشركة بسدادها .
و- انخفاض المبيعات بشكل عام بسبب انتهاء عقد الإعلان بمطار الملك خالد بالرياض .
( تم إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة )
والله الموافق ...

[سواحلي]

[COLOR="DarkOrange"]تعلن شركة البابطين للطاقة والإتصالات النتائج المالية الأولية الموحدة للفترة المالية المنتهية في 30/06/2011 ( ستة أشهر )


1- بلغ صافي الربح خلال الربع الثانى 17.7 مليون ريال ، مقابل 24.8 مليون ريال للربع المماثل من العـام السابق وذلك بإنخفاض قدره 28.6 % ومقابـل 16.1 مليون ريال للربع السابـق وذلك بإرتفاع قدره 10 %
2- بلغ إجمالي الربح خلال الربع الثانى 39 مليون ريال، مقابل 56.8 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك بإنخفاض قدره 31.3 % .
3- بلغ الربح التشغيلي خلال الربع الثانى 19.8 مليون ريال، مقابل 35.4 مليون ريال للربع المماثل من العام السابق بإنخفاض قدره 44 %.
4- بلغ صافي الربح خلال الستة اشهر 35.7 مليون ريال ، مقابل 49.2 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بأنخفاض قدره 27.4 %.
5- بلغت ربحية السهم خلال الستة اشهرالاولى 0.86 ريال، مقابل 1.22 ريال للفترة المماثلة من العام السابق علماً بأنه تم إعادة إحتساب ربحية السهم الواحد فى الفترة المماثلة من العام السابق بناءاً على عدد أسهم قدره 40.5 مليون سهم وللفترة الحالية بناءاً علي عدد أسهم 41.6 مليون سهم.
6- بلغ إجمالي الربح خلال الستة اشهر 75.5 مليون ريال ، مقابل 107.6 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق بأنخفاض قدره 29.9%.
7- بلغ الربح التشغيلي خلال الستة أشهر 36.6 مليون ريال ، مقابل 64.2 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق بأنخفاض قدره 43 %

[شوشاردو]

تعلن شركة اتحاد عذيب للاتصالات (جـوGO) النتائج الأولية للفترة المنتهية في 30/06/2011م.
1.بلغ صافي (الخسارة) خلال الربع الأول ( 98.8 ) مليون ريال، مقابل ( 160.8) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك (انخفاض) قدره ( 38.56% )، ومقابل (122.1 ) مليون ريال للربع السابق وذلك بانخفاض قدره ( 19.08 % ).
2.بلغ إجمالي الربح خلال الربع الأول 322.168 ريال ، مقابل خسارة ( 38.6) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق.
3.بلغت (الخسارة) التشغيلية خلال الربع الأول ( 89.5) مليون ريال، مقابل ( 154.3 ) مليون ريال للربع المماثل من العام السابق وذلك (انخفاض) قدره ( 42 % ).
ملاحظة تم اعادة تبويب وو تصنيف بعض أرقام المقارنة للفترة الماضية كي تتماشى مع عرض الحسابات للفترة الحالية .
4.بلغت (خسارة) السهم خلال ثلاثة أشهر ( 0.99 ) ريال، مقابل ( 1.61) ريال للفترة المماثلة من العام السابق.
5.بلغت الإيرادات من العمليات التشغيلية للربع الاول 60.3 مليون ريال، مقابل 49.4 مليون ريال للربع السابق وذلك بارتفاع قدره 22.06 % .
6. وقد أوضحت الشركة بأنها حققت اجمالي ربح ايجابي لأول مرة منذ تأسيسها في نهايه الربع الاول المنتهي بتاريخ 30 يونيو 2011م مما يدل على قدرة الشركة في تحقيق ارباح مستقبلية ويعزى السبب الرئيسي في تحقيق اجمالي ربح الى زيادة في الإيرادات التشغيلية عن طريق طرح منتجات جديدة منافسة وتحسن جوهري في اداء المبيعات. كما تمكنت الشركة من تخفيض كبير في المصاريف دون التأثير على أدائها بشكل عام.
وتؤكد الشركة الى انها انهت خطوات متقدمة في اجراءات زيادة رأس المال مما سيكون له تأثير ايجابي للوفاء بإلتزاماتها أخذين في الإعتبار ان نشاط الشركة يوفي بإلتزاماتها التشغيلية.
7. فقرة الملاحظات
تكبدت الشركة صافي خسارة قدرها 98.8 مليون ريال سعودي خلال الفترة المنتهية في 30 يونيو 2011. وفي ذلك التاريخ، تجاوزت المطلوبات المتداولة للشركة موجوداتها المتداولة بمبلغ 1.2 بليون ريال سعودي، وتجاوزت خسائرها المتراكمة رأسمالها. ونتيجة للتمويل المطلوب للعمليات المستمرة، إقترح مجلس إدارة الشركة خلال إجتماعه الذي عقد بتاريخ 20 شوال 1431هـ (الموافق 29 سبتمبر 2010) إصدار حقوق أولوية بمبلغ 600 مليون ريال سعودي. عليه، بدأت الشركة بتنفيذ عملية إصدار حقوق الأولوية هذه. وبتاريخ هذا التقرير، لم يتم إتمام الجدول الزمني والخطة المقترحة بشأن عملية إصدار حقوق الأولوية أثناء فحصنا لهذه القوائم المالية بعد. عليه، لم تتمكن الشركة من وضع فترة زمنية محددة وخطة لإتمام عملية إصدار حقوق الأولوية المقترحة. إضافة إلى ذلك، وفيما عدا إلتزام المساهمين المؤسسين بتقديم تمويل مرحلي بمبلغ 390 مليون ريال سعودي، يتعين على الشركة إتمام عملية الحصول على مصادر تمويل بديلة للوفاء بمتطلباتها التشغيلية المستمرة. إن هذه العوامل تشير إلى وجود شكوك هامة حول مقدرة الشركة على الإستمرار في العمل وفقاً لمبدأ الإستمرارية وبالتالي قد لا يكون بمقدورها تحقيق موجوداتها وسداد مطلوباتها خلال دورة الأعمال العادية. لا تشتمل القوائم المالية الأولية المرفقة على أية تعديلات قد تكون ضرورية بشأن تحقيق أو تصنيف الموجودات أو المطلوبات المسجلة والتي يمكن أن تنشأ نتيجة لذلك

الارشيف